Задержав несколько платежей по кредитам, люди начинают получать страшные письма из банков со ссылками на статьи уголовного и гражданского кодексов РФ, а также на закон "об исполнительном производстве".

Прочитав подобные письма, может сложиться впечатление, что если в короткие сроки не заплатить кредит, то должника:

Посадят в тюрьму как мошенника или злостного уклониста;

Опишут и заберут все имущество из квартиры;

Принудительно выселят из квартиры и т.д.

Подобные письма доводят пожилых людей до предынфарктного состояния и побуждают во что бы то ни стало оплатить кредит. Несомненно платить кредиты нужно! Но брать очередной кредит для того, чтобы на время утихомирить одного из кредиторов - в корне не верно! Новый кредит лишь ухудшит Ваше финансовое состояние в целом, и лишь немного отсрочит неминуемое личное банкротство.

Самое главное - не давать волю эмоциям, а трезво оценить свою финансовую ситуацию и содержимое письма. Долги – это не смертельно и не навсегда. Например, Вы можете абсолютно законно списать долги, пройдя процедуру банкротства физического лица.

Получить бесплатную консультацию

Права банков и коллекторов при взыскании долгов

У банков и их представителей (коллекторов), на самом деле, не так много прав. При взыскании просроченной задолженности они вправе:

Информировать Вас о наличии просроченной задолженности и уточнять сроки ее погашения.

Снимать денежные средства с определенного счета без Вашего ведома, только если Вы подписали соглашение об этом.

Обратиться в суд для взыскания с Вас задолженности через службу судебных приставов.

Собственно, при написании "страшных писем" они пользуются первым правом из нашего списка. Типовой шаблон такого письма следующий:

• От кого/кому;
• Заголовок: требование, претензия, письмо и т.д.
• Информация о размере Вашей задолженности и сроках ее выплаты;
• Иная информация общего характера, которая скорее всего не имеет никакого отношения лично к Вам и призвана Вас напугать.

Вот реальное содержимое письма, полученного одним из наших клиентов от банка «Тинькофф»:

Несмотря на требования Банка об исполнении Вами условий договора и предупреждения о возможных последствиях, обязательный минимальный платёж Вами на данный момент не оплачен.

Просим ознакомиться с наиболее интересным для Вас содержанием статей 33 и 68 ФЗ "Об исполнительном производстве":

Статья 33. Место совершения исполнительных действий и применения мер принудительного исполнения.

Исполнительные действия совершаются, и меры принудительного исполнения применяются судебным приставом-исполнителем по его месту жительства, месту пребывания или местонахождению его имущества. В случае отсутствия сведений о местонахождении должника, его имущества по последнему известному месту жительства или месту пребывания должника.

и Статьи 68. Меры принудительного исполнения .

Мерами принудительного исполнения являются:

• обращение взыскания на имущество должника, в том числе на денежные средства и ценные бумаги;
• обращение взыскания на периодические выплаты, получаемые должником в силу трудовых, гражданско-правовых или социальных правоотношений;
• обращение взыскания на имущественные права должника, в том числе на право получения платежей по найму, аренде.
• обращение в регистрирующий орган для регистрации перехода права на имущество, с должника на взыскателя
• совершение от имени и за счет должника действия, указанного в исполнительном документе, в случае, если это действие может быть совершено без личного участия должника;
• принудительное вселение взыскателя в жилое помещение;
• принудительное выселение должника из жилого помещения;
• иные действия, предусмотренные федеральным законом или исполнительным документом.

Получить всю необходимую информацию Вы можете, обратившись в Банк по телефону: 8-800-555-57-75 (круглосуточно, звонок по России бесплатно).

С уважением, Отдел урегулирования сложных ситуаций «Тинькофф Банк» (Акционерное Общество)

Стоит заметить, что банк «Тинькофф» отличается креативностью, и это письмо тому подтверждение. При его прочтении, у неподготовленного читателя будут формироваться в голове страшные образы того, как взыскателя (представителей банка «Тинькофф») вселят в квартиру, где живет должник, а должника вовсе выселят и т.д. И все ведь подкреплено статьями закона!!! На самом деле, полезной информации, касающейся непосредственно должника, тут практически нет. Этим письмом банк «Тинькофф» сообщает, что:

• несмотря на требования банка, кредит до сих пор не погашен;
• Вы можете получить дополнительную информацию по телефону 8-800-555-57-75.

Все! Больше никакой информации, касающейся и затрагивающей должника, в этом письме нет!

А как же быть со страшными статьями, которые приведены в письме?

Указанные статьи в 99% случаях не имеют к Вам никакого отношения.

Если в письме приведен ряд статей из закона «Об исполнительном производстве», запомните, что касаются они лишь тех долгов, по которым уже есть решение суда, вступившее в законную силу, и долг поступил на взыскание в .

Если говорить, о конкретном письме банка «Тинькофф», которое мы привели выше, то должников по потребительским кредиту касаются лишь несколько первых пунктов, в переводе на более понятный язык означающих, что если банк решится обратиться в суд, получит решение суда и направит исполнительный лист в службу судебных приставов, то судебный пристав вправе:

• Арестовать банковские счета должника;
• Запретить регистрационные действия с имуществом;
• Обратить взыскание на часть дохода должника (в случае долгов по кредитам процент удержаний не может превышать 50% от величины дохода);
• Прийти по месту жительства и описать/арестовать Ваше имущество.

Что касается выселения должника и вселения взыскателя, о чем говорится в этом письме, то речь идет о судебных актах другого характера (не взыскания долгов по потребительским кредитам). К примеру, Вы не рассчитались с ипотекой, банк обратился в суд и захотел оставить ипотечную квартиру за собой. В этом случае банк вправе выселить Вас из квартиры, т.к. право собственности перешло к нему. Именно этим и будут заниматься судебные приставы, и об этом написано в приведенной в письме статье 68 Закона «об исполнительном производстве».

Рассылка писем о задолженности осуществляется с информационной целью и не несет за собой криминальной ответственности. Благодаря ему клиент банка или другого учреждения, где имеет долговую просрочку, может получить детальную информацию о сроках оплаты долга, а также полной сумме. Образец письма об оплате задолженности поможет правильно составить документ, чтобы тот соответствовал стандартизированным нормам и правилам.

Гражданин Российской Федерации может получить письмо о задолженности по следующим причинам:

1. Несвоевременная оплата кредита, или несоблюдение сроков, прописанных в договоре.
2. Просрочка в оплате коммунальных услуг.
3. Невыполнение финансовых договоров.
4. Предоставление услуг не соответствующих по качеству.
5. Игнорирование звонков работников компании, что пытаются связаться с целью уведомления по оплате задолженности.
6. Неоплата рассрочки или пренебрежение указанными в договоре сроками.
7. Оспаривание определенных пунктов в заключенном договоре.
8. Внесение суммы по кредиту ниже установленного минимума.

Письмо о задолженности может нести за собою предупреждающий характер.

Цель письма об уплате задолженности – возврат долга без суда

В случае, если гражданин Российской Федерации не предпринял никаких мер в указанный срок – дело будет передано в суд.

Классификация писем-уведомлений по задолженности для Российской Федерации

На сегодняшний день образец письма с просьбой оплатить задолженность бывает нескольких видов.

Среди наиболее распространенных типов стоит выделить следующие:

1. Уведомление о погашении долга – наиболее распространенный формат, который формируется в случае невыполнения кредитных условий, а также в связи несвоевременной оплаты. В таком письме должна быть информация о сроках, сумме задолженности и прочих нюансов.
2. Письмо к представителям услуг – составляется в том случае, когда происходит просрочка с выплатами по договору или нарушаются сроки поставки, оплаты. Стоит отметить, что за основу можно брать не только бумаги, подтверждающие сотрудничество, но и статью 723 «Гражданского кодекса» Российской Федерации.
3. Уведомление о несоответствии качества услуг – в случае, если предоставленные услуги не соответствуют заявленному качеству – может быть составлено это уведомление.
4. Письмо-претензия в финансовое учреждение отправляется в случае, когда необходимо оспорить определенные пункты в заключенном с банком или страховой компанией договоре.

Уведомление по оплате задолженности может быть написано в свободной форме, но обязательно нотариально заверенным!

Письмо об уплате задолженности пишется в произвольной форме

Образец письма об оплате задолженности. Как он выглядит

Номер уведомления

(в каждой компании нумерация своя)

Данные должника «_____________»

(Инициалы, наименование компании, адрес)

Данные отправителя « ___________»

Уведомление

Настоящим, сообщаем Вам, о наличии задолженности на сумму «___________», возникшей по договору № ____________ от «___»__________201__г.

(Укажите информацию полагаясь на правовую аргументацию, которая подтверждает законность составления уведомления касаемо возникшей проблемы).

(Пропишите возможные пути решения проблемы без вмешательства работников суда. Также в обязательном порядке укажите следующую строку: «Рекомендуем в срочном порядке на добровольных основаниях до «___»_____________201__г. оплатить долг в сумме ___________________ рублей.»)

(Укажите последствия, которые могут быть в случае игнорирования уведомления о задолженности по оплате кредита, рассрочки и прочих моментов, связанных с финансами. Сделайте посыл на правовые тезисы, подтверждающие серьезность предупреждения.)

(Предупредите о возможном увеличении суммы задолженности) – В противном случае сумма долга может быть увеличена на сумму госпошлины, пени за просрочку оплаты согласно

п. ______ договора.

Итоговая неоплачиваемая сумма после обращения в суд может составить ___________.

Рекомендуем принять необходимые меры для исчерпания проблемы без вмешательства работников судебных учреждений. Благодаря этому можно избежать лишней траты времени и средств для обеих сторон конфликта. Для оплаты долга обратитесь в любой филиал нашей компании или свяжитесь с представителя по указанным номерам.

«___»_____________201__г. ___________/___________________

В зависимости от возникшей проблемы, содержание уведомления может отличаться!

Особенности составления

Образец письма с просьбой оплатить задолженность необходимо составить правильно, с учетом стандартизированных норм. Выше представлен базовый вариант оформления, который может помочь в несложных делах.

Письмо подлежит обязательному заверению у нотариуса

Документ, отправленный с целью информирования должника о долговой просрочке, должен включать в себя следующие моменты:

1. Данные о компании, которая отсылает уведомление (полное название, адрес, телефоны и прочую контактную информацию).
2. Информацию о должнике по аналогичному принципу. Если это частное лицо – непременно укажите адрес проживания.
3. Главную информацию, что на основе действующих законов аргументировано объясняет причину отправки этого письма гражданину РФ.
4. Тип долга.
5. Обязательно укажите графу по типу: «Просим оплатить задолженность в кратчайшие сроки».
6. Пропишите точные временные рамки, за которые неплательщик должен осуществить оплату.
7. Предупредите о возможных последствиях, которые могут произойти в случае игнорирования предупреждения (обращение в суд, визит по адресу регистрации, частичное или полное изъятие имущества).
8. Уведомление должно быть датированным, подписанным и иметь действующую печать компании.

В случае незнания как правильно оформить письмо токого типа – обратитесь за помощью к юридическому лицу. Если должником предупреждение будет проигнорировано, документ станет главным доказательством во время подачи иска и всего процесса судебного разбирательства.

Если письмо об оплате задолженности проигнорировано, стоит обратиться в суд

Цели письма об оплате задолженности

Просьба погасить задолженность присылается гражданину Российской Федерации в формате письма и является информационной. В случае неоплаты – компания имеет законные основания для того, чтобы подать на неплательщика судебный иск.

Несмотря на безобидность первичной процедуры, она позволяет достичь несколько важных целей:

• решение проблемы без вмешательства работников судебных учреждений ;
• гражданин Российской Федерации будет уведомлен о сумме задолженности, способах ее оплаты ;
• должник получает достоверную информацию о сроках по оплате и полной сумме , что является преимуществом, поскольку некоторые люди могут и не знать о существующем долге;
• экономия времени и избежание дополнительных затрат – главные преимущества данной процедуры. Досудебное разбирательство является выгодным для обеих сторон;
Для работы анкеты необходимо включить JavaScript в настройках браузера

При оформлении кредитного договора заемщик меньше всего думает о том, что может наступить момент, когда материальное положение не позволит выплачивать долг по ссуде. Однако в жизни могут произойти самые сложные ситуации, последствием которых станет повисший в воздухе кредит.

Последствия просрочки

Первые шаги, которые будет предпринимать банк по взысканию задолженности – напоминания и телефонные переговоры. Возможно, сотрудники кредитного отдела будут предлагать реструктуризацию имеющейся задолженности.

Но если у заемщика в перспективе не предвидится существенных изменений финансового положения в лучшую сторону, то чаще всего он не сможет ни перекредитоваться в другом банке , ни изменить условия действующего договора. Самая распространенная манера поведения клиента – полное прекращение выплат и игнорирование банка.

Тогда у банка остается всего два выхода из сложной ситуации с проблемным кредитом – продажа задолженности коллекторскому агентству или судебное взыскание. Рассмотрение иска в суде – наилучший выход для должника.

Поскольку юридическая грамотность – не самая сильная сторона российских заемщиков, одно упоминание о предстоящем судебном процессе может вызвать у них панику. На самом деле, при тяжелом материальном положении заемщика именно такой процесс может стать самым эффективным выходом.

Плюсы суда для должника:

1. Начисление процентов по кредиту происходит на момент подачи банком заявления в суд – в результате итоговая сумма задолженности значительно меньше той, которую пришлось бы платить в обычном порядке.
2. У заемщика есть гарантированное право заявить ходатайство об уменьшении или отмене начисленных штрафов и неустоек, о возврате уплаченной страховой премии, об отсрочке исполнения судебного решения.
3. В большинстве случаев именно суд освобождает заемщика от значительной части долга, оставляя к взысканию только «тело» и проценты, начисленным по той ставке, которая указана в договоре.

Очень важно для клиента заявить свои требования по ст. 333 Гражданского кодекса (пересчет штрафных санкций). По статистике, только 10% всех должников пользуются своим правом, гарантированным им законодательством. А ведь основная часть задолженности состоит как раз из штрафных процентов и пени по просроченным платежам.

Конечно же, есть и минусы. Если у вас есть официальное трудоустройство — вас могут обязать ежемесячно выплачивать 50% с дохода для погашения долга, если есть собственность — её могут арестовать и реализовать.

Но самое главное — информация об этом будет занесена в вашу КИ, что в будущем приведет к проблемам в том случае, если вы вновь обратитесь за кредитом.

Может ли банк выиграть дело без судебного заседания?

Банк может воспользоваться своим правом получить судебный приказ на взыскание всей задолженности напрямую, минуя процедуру заседания – на основании подачи заявления в мировой суд. Если такое требование удовлетворяется, то приказ поступает в исполнительное производство.

Такой «облегченный» вариант решения вопроса о взыскании чрезвычайно удобен банковской компании, но невыгоден для должника. В ходе процесса заемщик может привести свои доказательства того, что в настоящий момент не способен вносить регулярные платежи.

Это может быть:

• выписка из больницы,
• уведомление о сокращении штата на работе,
• приказ об увольнении в связи с выходом на пенсию.

В том же случае, если заседания не было, и вы узнали о наличии решения по вашему делу уже постфактум, то вы можете его обжаловать. Для этого в установленные законом сроки подается апелляция в тот орган, который выдал документ с решением. Более подробно об этом мы рассказываем .

Как будет исполняться решение суда

После вынесения решения исполнительное производство переходит к приставам , которые должны направить соответствующее требование должнику по почте. И здесь лучше не пускать дело на самотек, а активно участвовать в разрешении проблемы.

1. В течение 10 дней после получения требования можно подать заявление в мировой суд о том, чтобы исполнение решения было отсрочено на определенный срок. Здесь же можно просить о рассрочке погашения платежей по кредиту, как для самого заемщика, так и для его поручителей. В большинстве случаев, идут навстречу должнику, если удостоверится в отсутствии у него умысла на мошенничество.
2. Не стоит игнорировать повестки, которые будут приходить от приставов. Их прямая обязанность – исполнить полученное решение. И чтобы не доводить до применения крайних мер в виде ареста и конфискации имущества, должнику лучше добровольно написать согласие на удержание энной суммы в счет погашения долга.
3. Если у вас есть официальный доход, который вы получаете на банковский счет, в эту компанию может прийти письмо о блокировке вашего счета или распоряжение о ежемесячном удержании до 50% от её размера. Вклады также арестовываются.
4. Если долг крупный, то может быть инициирована процедура изъятия имущества — сюда подпадает практически все, что оформлено на ваше имя, либо находится в вашей квартире, и стоит предположительно более 10000 рублей. Если жилье единственное — его не смогут забрать, однако, если оно находится в ипотеке или в залоге у банка, то на него это правило не распространяется.

Больше информации о том, как судиться с банками, найдете на этой странице

Какие можно сделать выводы?

Судебные разбирательства с банком — это однозначно хорошо для заемщика, ведь альтернативой ему может стать взаимодействие с коллекторами, которые с должниками не особо церемонятся, выбивая из них долги всеми доступными, и не всегда законными способами.

Банк прислал письмо о налоге

Вообще, очень странно читать о том, что получив в банке кредит, Заёмщик имеет доход и должен уплатить налог с дохода. И вот человеку приходит сначала письмо из банка, о том что у него есть доход с которого он обязан оплатить налог, а затем и требование от налоговой. Конечно это не рядовая ситуация, но всё же такое случается. А впрочем, благодаря стараниям банков, такая ситуация стала возникать всё чаще и чаще. И чтобы защитить себя от безосновательных нападок банков и налоговой, нужно знать когда от вас имеют право что - либо требовать, а когда нет.

И начнём мы с одного такого письма присланного Сбером своему клиенту. О подобной ситуации у меня на сайте уже есть один материал, предоставленный мне клиентом этого банка. Если есть желание - можете прочитать . Вообще, должен сказать, что (по моему наблюдению) Сбербанк является лидером в таких махинациях. По крайней мере подобные письма от других банков в поле моего зрения не попадались.

Итак, вы получили подобное письмо и не знаете что делать? Давайте попробуем разобраться.

Статьи 226, 228, 229 Налогового кодекса рассматривать не будем, поскольку в них рассматриваются общие понятия и они ничего не конкретизируют в данном случае. Хотя мне стало даже интересно: при чём здесь статья 229 НК РФ, в которой описывается налоговая декларация. Видимо две статьи Налогового кодекса звучат не так грозно как три. Далее, какое отношение к налогам имеет 819 статья, регулирующая кредитные отношения мне тоже не понятно.

Я в письме выделил некоторые моменты, чтобы было проще их обнаружить. И, наверное, начнём по порядку:

Банк сообщает, что он произвёл перенос задолженности на счета по учёту задолженности, погашение задолженности которой осуществляется несвоевременно. И, якобы, благодаря этому, заёмщик получил доход, да ещё при этом утверждает, что статья 41 НК РФ говорит именно об этом и конкретно указывает, что доходом следует считать задолженность заёмщика, перенесённую банком со счетов по учёту срочной задолженности, на счета по учёту просроченной задолженности.

1. В соответствии с настоящим Кодексом доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки и в той мере, в которой такую выгоду можно оценить, и определяемая в соответствии с главами "Налог на доходы физических лиц", "Налог на прибыль организаций" настоящего Кодекса.

2. В целях настоящего Кодекса не признается доходом (экономической выгодой) получение имущества его фактическим владельцем от номинального владельца, если такое имущество и его номинальный владелец указаны в специальной декларации, представленной в соответствии с Федеральным законом "О добровольном декларировании физическими лицами активов и счетов (вкладов) в банках и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерац ии".

Может я читать не умею, но при чём здесь статья 41 НК РФ? И если обратить внимание на ещё одно разъяснение банка (его я тоже выделил синим цветом), то становиться ясно, что независимо от того, на каком счёте производиться учёт задолженности, размер задолженности не уменьшается. Интересная арифметика: я пришёл в магазин, ничего не взял, а на кассе мне говорят, что я должен заплатить. Бред? Конечно. И если мы попытаемся перевести бред банка, то получиться следующее: "Вы взяли в банке кредит в размере 100 рублей и так как вы не платите, то 50 рублей мы перенесли на другой счёт. И не смотря на то, что вы должны вернуть нам 100 рублей, у вас появился доход 50 рублей". Это как в анекдоте: один у другого просит в займы рубль и обещает через месяц отдать два. А чтобы тот не волновался оставляет в залог топор. Тот который дал рубль говорит: - Тебе же в следующем месяце трудно будет два рубля отдавать, давай ты один рубль мне сейчас отдашь, а второй в следующем месяце. Мужик подумал и согласился. Идёт домой и думает: - "Интересная ситуация. Денег нет, топор в залог оставил, да ещё и рубль должен остался. И ведь возразить нечего."

Вот и здесь тоже самое. Дохода ноль, а банк требует заплатить налог. Но как доказать то, что такая формулировка не основана на законе и перенос задолженности с одного счёта на другой не создаёт никакого дохода? Да всё очень просто. Перенос задолженности с одного счёта на другой это обязанность банка, установленная распоряжениями Центробанка и банковским законодательством. Бухгалтерский учёт в банке ведётся по определённым правилам и для разных видов задолженности предназначены разные счета. Для срочной - один, для просроченной - другой, для безнадёжной - третий. Но от этого общий размер задолженности заёмщика перед банком не изменяется и дохода от этих банковских манипуляций у заёмщика не возникает. Иначе у нас пол страны, если не больше, уже давно были бы миллионерами (или около того). Единственный случай, когда задолженность по кредиту может быть признана доходом заёмщика - это если банком такая задолженность признана безнадёжной и банк списал её. То есть заёмщик не должен её банку выплачивать. Но и то, банк ещё должен доказать, что он имел право на начисление этой задолженности. И снова, чтобы не быть голословным, обратимся к официальному документу, а именно, к Обзору судебной практики ВС РФ от 21.10.2015 "Рассмотрения судами дел, связанных с применением главы 23 Налогового Кодекса Российской Федерации"

В пункте 8 Обзора сказано: Разрешая вопрос о получении гражданином дохода при списании его задолженности как безнадежной, необходимо выяснять реальное существование и наличие документального подтверждения долга.

При разрешении данной категории споров также необходимо учитывать, что по смыслу пункта 1 статьи 210 НК РФ списание долга может свидетельствовать о получении гражданином дохода лишь в том случае, если обязательство по его погашению у физического лица действительно имелось. Исключение задолженности гражданина в бухгалтерском учете является односторонним действием кредитора, совершение которого не зависит от воли налогоплательщика. Поэтому один лишь факт отнесения задолженности в учете кредитора к безнадежной, при наличии соответствующих возражений гражданина относительно существования долга и его размера, не может являться безусловным доказательством получения дохода. Например, налоговая инспекция обратилась в районный суд с исковым заявлением к гражданину о взыскании налога, указав в обоснование требований, что налогоплательщиком был получен доход в результате списания банком задолженности по уплате штрафов, начисленных за несвоевременное погашение кредитов. Отказывая в удовлетворении требований налогового органа, суды первой и апелляционной инстанций отметили, что целью освобождения гражданина от уплаты штрафных санкций по кредитным договорам являлось обеспечение возврата суммы задолженности в остающейся непогашенной части без обращения в суд. У кредитора отсутствовало намерение одарить должника, что не позволяет утверждать о получении налогоплательщиком дохода при списании ранее учтенных банком сумм (по материалам судебной практики Пермского краевого суда)

Кроме того, списание задолженности гражданина по оплате услуг банка может быть обусловлено тем, что положения кредитных договоров (например, об уплате ряда банковских комиссий) противоречат законодательству о потребительском кредите и ущемляют права граждан - потребителей банковских услуг. В такой ситуации списание задолженности в учете банка обусловлено не прощением долга, а изначальным отсутствием у гражданина - заемщика обязательства по уплате соответствующих сумм банку, что также исключает возникновение объекта налогообложения у гражданина.

Думаю, что после таких разъяснений Верховного суда, мне уже не нужно разъяснять, почему я выделил в письме одну строчку красным. На такой откровенный бред даже не хочется тратить время. А уж бред банка о том, что он будет корректировать налог по факту внесения вами платежей в оплату задолженности, с целью чтобы вы обратились в налоговую для возврата излишне уплаченной суммы налога, так это тоже без комментариев.

Хотя, мне кажется, всё это очень хорошо спланированная акция по сбору налоговых платежей с населения. Уверен, что процентов 50 (кто - то скажет - "Оптимист"), получив такое письмо просто заплатят. И никто не станет разбираться в законности действий банка и налоговой, а уж тем более, требовать возврата излишне уплаченных сумм. И я не удивлюсь, если это действительно сговор крупнейшего банка с государством (Ведь налоговая это государственный орган).

Осталось разобраться в ситуациях, когда же у заёмщика действительно возникает доход:

Как я уже писал выше - это ситуация, когда банк списывает (прощает) безнадёжную задолженность, на начисление которой он имел полное право. Допустим - основной долг и начисленные проценты. Тут бесспорно заёмщик получил доход: Кредит им получен, но не возвращён, и ему прощены проценты, которые он обязан был выплатить банку за пользование кредитом (обязательство, возникшее из договора). Пользуясь этим некоторые банки стали в "добровольном" порядке списывать неустойки и штрафные проценты при подаче исковых заявлений, а потом подавать сведения в налоговую о том, что на основании этого у заёмщика возник доход. Но, обратимся к п.8 Обзора. Там всё сказано. Кроме того, у заёмщика имеется право на снижение неустойки в суде на основании . И для этого он должен подать ходатайство в суд. И если суд признает неустойку не соответствующей допущенному нарушению, то она будет снижена, что в свете налогового законодательства означает отсутствие какого либо дохода, поскольку начисление неустойки было незаконно и обязательство по уплате отсутствовало. Это же относиться и к снижению неустойки банком в добровольном порядке. Он сам принял решение о том, чтобы снизить неустойку, которую он начислял сверх меры и в нарушение закона.

Ещё одна ситуация, когда у заёмщика возникает доход - это если условиями договора предусмотрена какая - либо комиссия (законная) и банк списал её задолженность как безнадёжную. Допустим, комиссия за обслуживание лицевого счёта, или счёта банковской карты (дебетовой и дебетовой с лимитом овердрафта (но не кредитной)). Здесь спорить бесполезно.

И последняя, известная мне ситуация:

Заёмщик подал в банк претензию о возврате незаконной комиссии (страховки и т.п). Банк отказался и заёмщик подал Исковое заявление , в котором предъявил требования о взыскании с банка неустойки за неисполнение требования потребителя, предусмотренной пунктом 3 статьи 30 и пунктом 5 статьи 28 Закона "О защите прав потребителей" и о взыскании штрафа в размере 50% от присуждённой суммы (п.46 Постановления Пленума ВС РФ от 28.06.2012 г. N 17Пленума ВС РФ от 28.06.2012 г. N 17 и пункт 6 статьи 13 Закона "О защите прав потребителей").

Так вот, если суд присуждает выплатить заёмщику неустойку и/или штраф, то эти суммы являются его доходом, и он обязан оплатить с них налог в размере 13%. Иначе наше государство просто не выживет. По этому поводу в вышеупомянутом Обзоре (пункт 7) также имеется очень лаконичное разъяснение Верховного суда:

Производимые гражданам выплаты неустойки и штрафа в связи нарушением прав потребителей не освобождаются от налогообложения. Выплачиваемая гражданину денежная компенсация морального вреда налогом не облагается.

И в завершение. Если банк всё же подал в налоговую незаконные или откровенно ложные сведения, а налоговая, прикинувшись шлангом, потребовала от вас уплаты налога, то смело обращайтесь в суд и отстаивайте свою правоту. Надеюсь эта статья поможет вам в этом хоть немного.

10.03.2017г. Сергей

Поколение

Пришло письмо из банка (Добрый день. Александр Александрович, для урегулирования вопроса задолженности, мы предлагаем Вам программу "Долговая амнистия" (договор цессии), с помощью которой вы можете закрыть кредитный договор за 20% от суммы долга по решению суда в ноль. Для уточнения деталей, прошу связаться со мной по тел. 930-815-02-69 (Угольников Денис Геннадьевич), либо обратиться в Банк ВТБ (ПАО) по адресу: г.Нижний Новгород, ул.Минина, д.8 А. Срок данного предложения ограничен. Рекомендую не упускать данную возможность решить свои проблемы с банком.) реально ли это, или очередной развод? Прислали договор: Договор уступки прав (требований) № пвпв г. Нижний Новгород 28.05.2018

Банк ВТБ (публичное акционерное общество), являющийся кредитной организацией по законодательству Российской Федерации (Генеральная лицензия Банка России на осуществление банковских операций №1000), именуемый в дальнейшем «Цедент», в лице управляющего РОО "Нижегородский" Михайлюкова Сергея Валерьевича, действующего на основании доверенности №350000/3779-Д от 14.12.2017, с одной стороны, и аоаоаоаоаоаоаоаоаоаоаоаоаоао, именуемый в дальнейшем «Цессионарий», аоаоаоао года рождения, с другой стороны, вместе либо по отдельности именуемые «Стороны» или «Сторона» соответственно, заключили настоящий Договор уступки прав (требований) (далее - Договор) о нижеследующем:

1. Термины и определения

1.1 Термины, указанные ниже, имеют следующий смысл в рамках Договора:

1.1.1 Дата перехода прав - дата перехода к Цессионарию в полном объеме всех прав (требований) Цедента к Заемщику по Кредитному (ым) договору (ам), как эта дата определена пунктом 4.1 Договора;

1.1.2 Заемщик – аоаоаоаоаоаоаоаоаоа, имеющий место постоянной регистрации по адресу: попопопопопопопопопопопопопопопопопопопопопопопопо, с которым Цедентом заключен Кредитный (ые) договор (ы) согласно Приложению № 1 к Договору.

1.1.2 Кредитный договор – кредитный договор/ кредитное соглашение согласно Приложению № 1 к Договору, заключенный (ое) с Заемщиком. На момент подписания Договора кредитором по Кредитному (ым) договору (ам) является Цедент.

2. Предмет Договора

Цедент передает, а Цессионарий принимает и оплачивает все права (требования) по Кредитному (ым) договору (ам), в том числе по Обеспечению, в объеме и на условиях, определенных Договором.

3. Объем уступаемых прав (требований)

3.1. В рамках Договора Цедент передает, а Цессионарий принимает в полном объеме все права по Кредитному (ым) договору (ам). К Цессионарию переходят права (требования) Цедента в полном объеме и на тех условиях, которые существуют на Дату перехода прав, включая в соответствии с требованиями статьи 384 Гражданского кодекса Российской Федерации права, обеспечивающие исполнение обязательств по Кредитному (ым) договору (ам), а также право требовать от Заемщика выполнения его денежных обязательств по возврату суммы кредита и процентов на указанную сумму, включая просроченную задолженность по основной сумме долга (кредита), процентам, комиссиям по кредиту и пеням.

3.2. Полный объем прав (требований), принадлежащих Цеденту по Кредитному (ым) договору (ам), на Дату перехода прав указан в Приложении № 1 к Договору.

4. Дата перехода прав, их стоимость и порядок расчетов

4.1. Датой перехода прав по Кредитному (ым) договору (ам), в том числе по Обеспечению, является 28.05.2018, но не ранее даты фактического исполнения Цессионарием обязательства по оплате прав, приобретаемых им по Договору, в соответствии с п. 5.2.1 Договора. С Даты перехода прав по Кредитному (ым) договору (ам), в том числе по Обеспечению, Цедент выбывает из любых правоотношений по Кредитному (ым) договору (ам), а также договору (ам) поручительства, договору (ам) залога, заключенным в обеспечение Кредитного (ых) договора (ов).

4.2. Стоимость прав (требований) по Договору указана в Приложении № 1 к Договору. Стоимость, указанная в долларах США / евро, уплачивается в рублях по курсу Банка России, установленному на Дату перехода прав требований.

4.3. Оплата стоимости передаваемых (уступаемых) прав, указанной в п. 4.2 Договора, осуществляется Цессионарием не позднее даты, указанной в п. 4.1 Договора. Оплата осуществляется путем перечисления установленной в п. 4.2 Договора суммы на счет (а) Цедента, указанный (ые) в разделе 10 Договора.

Оплата по карточным Кредитным договорам и иным Кредитным договорам (при одновременном наличии карточных и иных Кредитных договоров согласно Приложению № 1) осуществляется на два отдельных счета.

4.4. Датой исполнения Цессионарием обязательства, предусмотренного п. 4 Договора, считается дата зачисления денежных средств на счет (все счета) Цедента, указанный (ые) в разделе 10 Договора.

5. Обязанности и права Сторон по Договору

5.1. Цедент обязуется:

5.1.1. Не позднее 1 (одного) месяца после даты оплаты Цессионарием стоимости прав (требований) по Договору в соответствии с пп. 4.2 и 4.3 Договора передать Цессионарию по месту нахождения Цедента документы, подтверждающие права (требования) к Заемщику по Кредитному (ым) договору (ам):

 оригиналы Кредитного (ых) договора (ов) (включая все дополнительные соглашения о внесении изменений в Кредитный (ые) договор (ы) при оформлении таковых);

Передача вышеуказанных документов должна быть оформлена Актом приема-передачи документов, составленным в соответствии с Приложением № 2 к Договору и подписанным Сторонами (далее – Акт).

5.1.2. В случае обращения Заемщика к Цеденту по вопросам обслуживания Кредитного (ых) договора (ов) после наступления Даты перехода прав информировать Заемщика о факте уступки прав (требований) по Кредитному (ым) договору (ам).

5.2. Цессионарий обязуется:

5.2.1. Оплатить стоимость передаваемых прав (требований) согласно пп. 4.2, 4.3 Договора.

5.2.2. В течение 5 (Пяти) рабочих дней после оплаты Цессионарием прав (требований) в соответствии с п. 4.3 Договора вручить лично Заемщику, а также лицам, предоставившим Обеспечение, под расписку или отправить заказной корреспонденцией с уведомлением о вручении через учреждения почтовой связи Заемщику и лицам, предоставившим Обеспечение, подписанное Цессионарием уведомление о состоявшемся переходе прав по Кредитному (ым) договору (ам), договору (ам) поручительства и договору (ам) залога к Цессионарию с указанием всех почтовых и платежных реквизитов Цессионария.

5.2.3. Оплатить расходы, связанные с отправкой почтовой корреспонденции в соответствии с условиями п. 5.2.2 Договора.

5.2.4. Принять от Цедента документы, подтверждающие права (требования) к Заемщику по Кредитному (ым) договору (ам), а также подписать со своей стороны Акт в соответствии с п. 5.1.1 Договора.

5.3. Цедент вправе:

5.3.1. Требовать оплаты прав (требований) в соответствии с условиями, определенными пп. 4.2, 4.3 Договора.

6. Гарантии и заверения

6.1. Цедент гарантирует, что до заключения Договора права (требования), являющиеся предметом Договора, никому не переданы, не заложены, а также какими-либо иными обязательствами не обременены.

6.2. Цедент заверяет, что на Дату передачи прав он не давал согласия на совершение Заемщиком, а также предоставившим Обеспечение поручителем (ями) и залогодателем (ями) действий (сделок), запрещенных законодательством Российской Федерации, Кредитным (ыми) договором (ами) или договором (ами) поручительства и залога.

6.3. Цедент подтверждает, что не имеет каких-либо обязательств перед Заемщиком, а также предоставившими Обеспечение поручителем (ями) и залогодателем (ями) по Кредитному (ым) договору (ам) и договору (ам) поручительства и залога, которые могли бы повлиять на действительность Договора и его исполнение.

7. Ответственность Сторон

В иных, прямо не предусмотренных Договором случаях ответственность Сторон наступает и регулируется в соответствии с законодательством Российской Федерации.

8. Конфиденциальность

8.1. Условия Договора и приложения к нему (при наличии таковых), а также передаваемая в рамках Договора информация и документы конфиденциальны и не подлежат разглашению.

8.2. Цессионарий обязан предпринимать все возможные меры и прилагать все разумно возможные усилия, чтобы предохранить конфиденциальную информацию от разглашения или распространения (в том числе после прекращения действия Договора).

9. Прочие условия

9.1. Договор составлен в двух экземплярах, имеющих равную юридическую силу, по одному экземпляру для Цедента и Цессионария.

9.2. Все изменения и дополнения к Договору действительны в случае их составления в письменной форме по одному экземпляру для каждой Стороны.

9.3. Все приложения к Договору, изменения и дополнения к нему являются неотъемлемой частью Договора.

9.4. Договор может быть расторгнут по письменному соглашению Сторон.

9.6. Цедент вправе до Даты перехода прав по Кредитному (ым) договору (ам) расторгнуть Договор в одностороннем порядке при условии предварительного письменного уведомления Цессионария об этом не менее чем за 1 (один) рабочий день до даты расторжения Договора.

9.7. При возникновении разногласий по вопросам исполнения Договора Стороны примут все меры к их разрешению путем переговоров. Разногласия, по которым Стороны не достигнут договоренности, подлежат рассмотрению в суде общей юрисдикции/ арбитражном суде в соответствии с законодательством Российской Федерации.

9.8. Цессионарий информирован о наличии судебного (ых) процесса (ов) в суде в пользу Цедента, о взыскании задолженности по Кредитному (ым) договору (ам) согласно Приложению № 1 к Договору. С Даты перехода прав по Кредитному (ым) договору (ам) к Цессионарию перейдут все права и обязанности Цедента по Кредитному (ым) договору (ам), в т.ч. предусмотренные гражданским процессуальным законодательством.